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遠期外匯業務
 
業務介紹
係指客戶約定在將來某一特定日期或期間(交易日後兩個營業日以上),按事先約定之匯率,以一種貨幣買賣另一種特定金額貨幣之交易。

 

商品特性

由於遠期外匯交易已事先將匯率固定於約定之匯率,所以在未來某一特定日期或期間,無論當時的市場匯率為何,兩種貨幣仍然須依約按約定匯率互換,因此,遠期外匯交易可規避匯率波動的風險。

交易對象

與本行有存、放款或外匯業務往來之公司、行號、團體或個人,且其往來正常無不良紀錄者。

承作範圍、應備文件​
凡有實際外匯收支需求者,就新台幣對外幣之交易而言,應檢具足資證明之相關交易文件或經有關主管機關核准之文件,同筆交易不得在其他銀行重複訂約,惟就外幣對外幣之交易,本行得斟酌免徵證明實際交易之相關文件。
承作幣別、金額​
承作幣別以本行牌告之外幣為限,承作金額限於檢具之相關交易文件或經有關主管機關核准文件之金額範圍內辦理。
承作方式​
分為新台幣對各種外幣及外幣對外幣(客戶預購、預售案件)。
訂約期別​
可選擇為固定到期日及任選到期日方式承作。
保證金​
按訂約交易金額之百分之三(含)以上計收,得以本行之定期存單或活期存款設定質權方式為之
展期​

客戶如因訂約之實質交易須延後收付,致未能於約定之交割日或期間內履行交割義務者,應於到期日前檢附證明文件,向本行申請展期,展期次數不受限制;展期應以展期當時之即期匯率為基礎另訂新約,並結算原契約匯率差價。

提前或延後交割(延後未逾2個營業日)​

客戶如因訂約之實質交易須提前或延後收付,致須提前或延後交割者,應檢具相關證明文件,向本行議定結算匯率。

遠期外匯案例分析​
一、預購遠期外匯案例
8/16客戶3個月後有以美元支付進口貨款的需求,即與本行訂立預購美元遠期外匯契約,假設3個月換匯點-0.020金額為1百萬美元,即期匯率為28.820,客戶與本行成交在28.800預購美元1百萬於11/18交割。
 
11/18客戶依約交割買入USD1,000,000.00 @28.800 (28.820-0.020)
 
 
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1. 預購遠期外匯展期案例
11/16延續案例一,客戶告知需展期1個月,則依當天即期匯率重新訂約,並結算雙方應收補付之新台幣金額,假設1個月換匯點-0.010
(1) 假設11/16美元即期匯率升值到29.010
11/18展期結算,客戶應收TWD210,000 (29,010,000-28,800,000)
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12/18:客戶依展期約定買入USD @29.000 (29.010-0.010)
 
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(2) 假設11/16美元即期匯率貶值到27.010
11/18展期結算,客戶應付TWD1,790,000 (28,800,000-27,010,000)
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12/18:客戶依展期約定買入USD @27.000 (27.010-0.010)
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2. 預購遠期外匯提前交割案例
10/16延續案例一,客戶告知須提前交割1個月,則依當天換匯點結算雙方應收補付之新台幣金額,假設1個月換匯點-0.015
10/18提前交割客戶買入USD @28.815 (28.800+0.015)

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二、預售遠期外匯案例
8/16客戶3個月後有美元出口貨款匯入結售成新台幣之需求,即與本行訂立預售美元遠期外匯契約,假設3個月換匯點-0.040金額為1百萬美元,即期匯率為28.800,客戶與本行成交在28.760預售美元1百萬於11/18交割。
 
11/18:客戶依約交割賣出USD @28.760 (28.800-0.040)
 
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1. 預售遠期外匯展期案例
11/16延續案例二,客戶告知需展期1個月,則依當天即期匯率重新訂約,並結算雙方應收補付之新台幣金額,假設1個月換匯點-0.015
(1) 假設11/16美元即期匯率升值到29.010
11/18展期結算,客戶應付TWD250,000 (29,010,000-28,760,000)
 
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12/18客戶依展期約定賣出USD @28.995 (29.010-0.015)

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(2) 假設11/16美元即期匯率貶值到27.010
11/18展期結算,客戶應收TWD1,750,000 (28,760,000-27,010,000)
 
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12/18客戶依展期約定賣出USD @26.995 (27.010-0.015)
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2. 預售遠期外匯提前交割案例
10/16延續案例二,客戶告知須提前交割1個月,則依當天換匯點結算雙方應收補付之新台幣金額,假設1個月換匯點-0.010
10/18提前交割客戶賣出USD @28.770 (28.760+0.010)
 
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**本案例分析僅為介紹產品架構之用,實際價格條件會因市場波動而不同。**